Возврат подоходного налога за стройматериалы

Содержание:

Возврат 13% налога на приобретенные стройматериалы.

Добрый день. Прежде всего, Вам необходимо быть официально устроенным на работе. Для возврата необходимо подать в налоговую инспекцию в срок до 1 апреля следующего за покупкой года форму 3-НДФЛ с приложением договоров.

Рафик, здравствуйте.О возврате налогового вычета при строительстве дома стоит задуматься еще до начала строительства. Поскольку сумма вычета зависит от того, сколько было потрачено средств на строительство дома, и можете ли вы подтвердить все произведенные расходы. Максимальная сумма возврата может составить 260 тыс. рублей.Всего государством компенсируется 13% затраченных вами средств на строительство дома или покупку жилья только один раз. Возврат подоходного налога при строительстве дома не может превышать 13% с 2 млн. рублей, т. е. максимум — 260 тыс. рублей. Налоговый вычет — это один из видов государственных компенсаций, предусмотренный налоговым законодательством.

После процедуры оформления в налоговой инспекции по месту регистрации вы получаете установленную сумму на свой банковский счет.Кто имеет право на получение налогового вычета:

2. граждане, у которых есть все подтверждающие документы (квитанции, чеки, договора и т. п.).

3. граждане, которые подали декларацию формы 3-НДФЛ и все необходимые сопутствующие документы.
Что компенсирует государство налоговым вычетом?

— расходы на приобретение строительных материалов;

— расходы на составление или утверждение проектов и смет;

— расходы на покупку недостроенного дома;

— расходы на оплату услуг, связанных со строительством, отделочными и прочими работами;

— расходы, связанные с подключением в доме систем водоснабжения, водоотведения и электропитания.
Перечисленные расходы при строительстве дома не компенсируются, если:

1. Вы получали уже имущественный вычет. Возврат налогов по закону производится только один раз.

3. Если нет документов, подтверждающих расходы, или договор о приобретении жилья не соответствует законодательству.Возмещение подоходного налога предоставляется на основании письменного заявления гражданина, налоговой декларации 3-НДФЛ, а также документов, подтверждающих по произведенным расходам факт уплаты денежных средств, и документов, подтверждающих право собственности.Удачи Вам!Нажмите»Ответ Полезен».

Возврат налога при строительстве дома

С нового 2014 года возврат ндфл при строительстве частного дома изменен. А какие ввели изменения в получении налоговых вычетов по НДФЛ и заполнении декларации 3-НДФЛ с нового 2015 года читайте здесь .

Оформляем налоговый вычет при строительстве дома

О возврате налогового вычета при строительстве дома стоит задуматься еще до начала строительства. Поскольку сумма вычета зависит от того, сколько было потрачено средств на строительство дома, и можете ли вы подтвердить все произведенные расходы. Максимальная сумма возврата может составить 260 тыс. рублей. Достаточно привлекательно звучит? Но возможно это при грамотном оформлении документов и получения разрешения на строительство дома.

Возврат налога за строительство дома 2014

Всего государством компенсируется 13% затраченных вами средств на строительство дома или покупку жилья только один раз. Возврат подоходного налога при строительстве дома не может превышать 13% с 2 млн. рублей, т. е. максимум — 260 тыс. рублей. Налоговый вычет — это один из видов государственных компенсаций, предусмотренный налоговым законодательством.

После процедуры оформления в налоговой инспекции по месту регистрации вы получаете установленную сумму на свой банковский счет.

ВИДЕО: Как получить имущественный налоговый вычет

Подробнее о возврате подоходного налога строительство

Вы построили дом или купили квартиру и хотите теперь вернуть часть потраченных денег? Возможно, вы еще в начале строительства, только еще думаете с чего начать строительство дома, но уже задумались об этом вопросе. В любом случае возврат налога за строительство дачного дома сделать несложно — достаточно подать декларацию формы 3-НДФЛ и подтверждающие документы в налоговую по месту прописки на получение имущественного вычета при строительстве дома.

Возмещение подоходного налога предоставляется на основании письменного заявления гражданина, налоговой декларации 3-НДФЛ, а также документов, подтверждающих по произведенным расходам факт уплаты денежных средств, и документов, подтверждающих право собственности. Если при покупке жилья гражданин выплатил продавцу всю сумму, но, например, остался должен банку, то получить вычет он может сразу после покупки, а не когда расплатится по кредиту.

Рассчитаем возврат налога за строительство жилого дома

Если жилье приобретено до 1 января 2008 года, то гражданин имеет право на налоговый вычет с суммы до 1 млн. рублей (на руки можно получить до 130 000 рублей — 13% от суммы). Если гражданин жилье купил после 1 января 2008 года, то положен размер имущественного налогового вычета с суммы до 2 млн. рублей. Возврат налога составит 13% от этой суммы, т. е. 260 000 рублей.

На выплаченные в течение года проценты по кредиту гражданин также имеет право получить возмещение налога и возврат налога за стройматериалы.

На возврат налогов при строительстве могут рассчитывать не все. Претендовать на возврат подоходного налога строительство дома могут только те граждане РФ, которые на протяжении всего строительства работали и являлись плательщиками подоходного налога. Именно поэтому они и имеют право подать заявление на возврат подоходного налога строительство дома в налоговом органе.

Кто имеет право на получение налогового вычета:

1. налогоплательщики, выплачивающие со своих доходов налоговую ставку НДФЛ (Налог с доходов физических лиц), т. е. те, кто официально получает заработную плату.

2. граждане, у которых есть все подтверждающие документы (квитанции, чеки, договора и т. п. ).

3. граждане, которые подали декларацию формы 3-НДФЛ и все необходимые сопутствующие документы.

Что компенсирует государство налоговым вычетом?

— расходы, связанные с подключением в доме систем водоснабжения, водоотведения и электропитания.

Перечисленные расходы при строительстве дома не компенсируются, если:

2. Оплата была произведена из материнского капитала, государственных средств или средств работодателя.

3. Если нет документов, подтверждающих расходы, или договор о приобретении жилья не соответствует законодательству.

Вот и все, что следует знать о возврате подоходного налога строительство дома.

Налоговый вычет при строительстве дома 2014

В России приняты изменения с 1 января 2014 года в статье 220 Налогового Кодекса РФ — узнайте на нашем сайте все про изменения в законе, чтобы без проблем получить налоговый вычет при строительстве дома 2014 или покупке квартиры.

Как вернуть деньги за строительство дома через налоговую?

Из данной статьи вы узнаете про налоговый вычет при строительстве дома, какие документы нужны, и кто имеет право на данную льготу.

Возврат денег на строительство дома через налоговую называется налоговый вычет. Это деньги, которые налогоплательщик вправе получить обратно на основании заявления в налоговую инспекцию по месту проживания, если для вычета имеется законное основание.

Как считать налоговый вычет за строительство дома?

​Прежде всего, важно пояснить, что право на налоговый вычет приобретают только налогоплательщики и только один раз в жизни. Если гражданин платит НДФЛ (ст. 220 НК РФ), то он имеет право на налоговые вычеты, если не платит НДФЛ – не имеет такого права. Возврат денег осуществляется только из тех сумм налогов, которые налогоплательщик уже заплатил. К примеру, если право на вычет есть, но налоги еще не оплачивались, то и возврат осуществлять пока не из чего.

Вернут 13% от стоимости строительства, если эта стоимость не превышает 2 млн. руб. Таким образом, наибольшая величина вычета равна 260 тыс. руб. Принятые в 2014 г. поправки к НК РФ дали право исчерпывать этот лимит до конца. Например, построен дом ценой в 1 млн. руб. Гражданин получил вычет в сумме 130 тыс. руб. Оставшиеся 130 тыс. руб. он сможет дополучить позднее при появлении основания для этого.

Кто имеет право на налоговый вычет при строительстве жилого дома?

Три категории налогоплательщиков имеют право получить налоговый вычет, после того как построили и ввели в эксплуатацию частный жилой дом:

  • Владелец участка, где строится дом.
  • Его супруг.
  • Его родители, коль скоро речь идет о несовершеннолетнем.
  • Если дом строит несовершеннолетний или его родители, то налоговый вычет получат именно родители (опекуны), но только в том случае, если ранее эти лица еще не воспользовались правом на получение вычета или не исчерпали свой лимит.

    Документы в налоговую для получения вычета подают тогда, когда:

  • Строится жилой дом для личного использования.
  • Гасится ипотека, оформленная для строительства частного дома.
  • Рефинансируется старый кредит, оформленный для строительства жилья.
  • Какие расходы на строительство подлежат компенсации?

    Для оформления налогового вычета при строительстве частного жилья налогоплательщику потребуется подать в УФНС смету на строительство. При этом важно учесть то обстоятельство, что заявка подается в налоговую только после регистрации права собственности на построенный дом в Регистрационной палате Росреестра.

    Будут одобрены к возврату затраты на следующие виды работ и приобретение материалов:

  • Оплата проекта (по договору с проектной организацией).
  • Покупка стройматериалов.
  • Покупка неоконченного строительства.
  • Оплата труда рабочих на стройплощадке.
  • Прокладка к дому инженерных коммуникаций.
  • Не войдут в смету такие затраты, как закупка бытовой техники, сантехники, выполнение перепланировочных работ, так как это не включается в смету строительства дома и не является его неотъемлемой частью. Не будут также зачеты и такие расходы, как:

    1. Оплаченные работодателем налогоплательщика или иным лицом.
    2. Оплаченные из средств материнского капитала или иной государственной субсидии.
    3. Относящиеся к сделкам с взаимозависимыми лицами.
    4. Сроки давности

      Согласно действующему законодательству, не существует срока давности по представлению в УФНС заявления на получение налогового вычета. К строительству частного дома для личных нужд это также относится. Но налогоплательщику важно иметь в виду два важных принципа выплат:

    5. Поскольку на уже оплаченные налоги распространяется общий для ГК РФ срок исковой давности (3 года), то и возвратить суммы из уплаченных налогов можно только за последние 3 года. Остаток будет выплачиваться налогоплательщику в последующие периоды.
    6. Если в последние 3 года налогоплательщик нигде официально не был трудоустроен, не оплачивал подоходный налог, то ему следует дождаться официального трудоустройства, чтобы появилось основание для возврата сумм уплаченных налогов.

    Исходя из этих двух принципов, возврат будет осуществлен в 2016 г. за 2012-2014 гг., но только в том случае, если все это время налогоплательщик официально был трудоустроен и оплачивал государству НДФЛ.

    Когда заплатят?

    УФНС принимает заявление налогоплательщика и пакет сопроводительной документации и рассматривает его камерально в течение 2-3 месяцев. Но при ошибках в документах или отсутствии каких-либо необходимых сведений, проверка может растянуться и на более долгий срок. Чтобы не затягивать этот процесс, следует тщательно подготовить следующие документы:

  • Выписки из ЕГРП о праве собственности на землю, и на дом.
  • Все платежные документы, подтверждающие понесенные налогоплательщиком расходы на строительство: акты, договора, ордера, чеки, квитанции и т.д.
  • Декларации по формам 2 и 3 НДФЛ.
  • Заявление.
  • Если проверка подтвердит полноту и достаточность представленных налогоплательщиком сведений, то выплата налогового вычета на строительство дома будет произведена на указанный им банковский счет в течение 6-12 месяцев.

    Возврат подоходного налога, не выходя из дома!

    Граждане России имеют право на возврат подоходного налога в качестве компенсации от государства за понесённые ими имущественные и социально значимые расходы. Законодательством Российской Федерации предусмотрена процедура возврата ранее уплаченного налога на доходы физических лиц в виде получения налогового вычета.

    Приобретение жилья

    При покупке квартиры, дома или другого жилья можно вернуть до 650 000 рублей (260 000 покупка + 390 000 ипотека)

    Лечение и страхование

    За оплату медицинских услуг, а также за страхование жизни и здоровья возможен возврат до 15 600 рублей в год

    Оплата за обучение

    Оплачивая собственное образование, а также за платное обучение детей можно получить обратно до 15 600 рублей в год

    Взносы в НПФ

    За осуществление добровольных взносов в негосударственный пенсионный фонд возвращают до 15 600 рублей в год

    Открытие ИИС

    В случае открытия ИИС (индивидуального инвестиционного счета) можно вернуть до 52 000 рублей налога в год

    Благотворительность

    Сумма возврата подоходного налога за расходы на благотворительность не имеет ограничений по размеру

    Воспользуйтесь помощью профессионалов: получите правильно заполненную налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ, подайте её в ФНС в онлайн-режиме и верните максимально возможную сумму своего подоходного налога!

    Как быстро оформить возврат подоходного налога

    Чтобы легко и быстро вернуть себе ранее уплаченный подоходный налог, в виде получения налогового вычета от государства, нужно будет последовательно выполнить всего несколько простых шагов. Для этого Вам даже не потребуется выходить из дома!

    Оставьте заявку

    Консультант в чате или по телефону подскажет Вам, какие документы необходимо собрать для возврата налога

    Загрузите документы

    На основании документов для Вас будет сформирована налоговая декларация, готовая для подачи в ФНС

    Сдайте декларацию

    Вы сможете подать декларацию в налоговую инспекцию самостоятельно или доверить это сервису

    Получите деньги

    В течение четырёх месяцев государство вернёт Вам подоходный налог на банковский счёт

    Обращаем Ваше внимание, что налоговые декларации, заполненные с целью возврата подоходного налога за последние три года, можно подавать на протяжении всего 2018 года! Срок подачи деклараций 3-НДФЛ до 30 апреля 2018 г. действует лишь для налогоплательщиков, которые декларируют свои доходы за предыдущий год.

    Расчёт суммы возврата подоходного налога

    Преимущества возврата налогов онлайн

    При использовании сервиса онлайн-оформления возврата налогов, заполненные налоговые декларации проверяются на их соответствие поданным документам, чтобы исключить вероятность ошибок и увеличить Ваши шансы на возврат подоходного налога органами ФНС.

    Экономия времени

    Личный консультант

    Конфиденциальность

    Услуги по оказанию помощи в подготовке и оформлении документов, дающих гражданам право на получение налоговых вычетов (возврат подоходного налога) предоставляет компания ООО «НДФЛКА.РУ», ОГРН : 1122310003166, юридический адрес: 350000, Краснодарский край, г. Краснодар, ул. Красная, 74.

    Когда лучше подать декларацию на возврат подоходного налога с покупки квартиры

    Когда подать декларацию на налоговый вычет при покупке квартиры? С этим вопросом традиционно возникает множество проблем, из-за чего у налогоплательщиков появляется ряд сложностей. Следует рассмотреть, когда истекают сроки подачи декларации 3 НДФЛ в 2018-м году, какие произошли изменения, и что необходимо сделать гражданам, желающим получить вычет за приобретение имущества.

    Декларация по форме 3-НДФЛ сдается ограниченным списком плательщиков, в который входят индивидуальные предприниматели на традиционной системе налогообложения, а также самозанятое население. На физических лиц необходимость по предоставлению отчетности возлагается, если человек получил доход с продажи имущества.

    Согласно ст.227 НК РФ декларация подается ежегодно, и в ней необходимо указать все виды дохода, с которых не удерживался налог.

    Когда сдавать?

    Отчет необходимо направлять в ИНФС по месту жительства, либо по месту пребывания физлица. Документ возможно сдать при личном визите, отправить по почте заказным письмом, при этом сделав опись вложения. Также есть возможность передать сведения через онлайн сервис на сайте ФНС России.

    Срок подачи декларации 3 ндфл за 2018 год на налоговый вычет подойдет в 2019-м году. В 2018-м необходимо отчитаться за доходы, возникшие в 2017-м, и последний день, когда это можно сделать, 30 апреля 2018 года. Эта дата прописана законом, но если число выпадает на выходной день, его переносят на следующий будний. В 2018-м году 30 апреля выпадает на понедельник, поэтому он и является последним.

    Исключение имеется только для ИП и частно практикующих адвокатов — если их деятельность прекращена ранее окончания года, то они должны отчитаться на протяжение 5-ти суток после закрытия.

    Установив данное ограничение, налоговики создали неясную ситуацию — на вопрос когда нужно подавать декларацию на возврат компенсации, ответ кажется однозначным, 30 апреля. Но это касается людей, которым нужно задекларировать доход. Если речь идет о возврате подоходного налога с покупки квартиры, то можно подавать документ в любой день года. При приобретении жилой площади в январе 2017-го года, заявить о праве на имущественную льготу разрешается на протяжение всего 2018-го года.

    Особенности

    Форма декларации на налоговый вычет за приобретение квартиры подается за полный календарный год. Обращаться с декларацией ранее окончания года не имеет смысла в виду того, что ее никто не примет. Единственная возможность — получить компенсацию ранее окончания года через работодателя.

    Ограничения

    Независимо от времени подачи имущественный налоговый вычет не имеет сроков давности. Им разрешается воспользоваться в любое время на протяжении всей жизни. Например, если человек приобрел жилую площадь в 2013-м году, но не знал о своем праве, то может воспользоваться им в 2018-м. Причем разрешается получить льготу сразу за три года, предшествующие году обращения.

    В случаях с беременными или находящимися в декретном отпуске женщинами, право также не отменяется. Однако получить возврат они смогут только после того, как восстановятся на рабочем месте и начнут получать налогооблагаемый доход — заработную плату.

    Если возникают трудности с заполнением и сдачей декларации 3-НДФЛ, можно воспользоваться услугами в организациях, осуществляющих такую деятельность, как передача сведений в ИФНС. Сотрудники ответят на возникающие вопросы, самостоятельно составят документы и при присутствии доверенности сдадут их.

    Изменения в 2018-м году

    В связи с переменами, произошедшими несколько лет назад, давно необходимо было произвести изменения, вводимые с 1 января 2018-го года. Прежде всего, сменилась форма отчета — если человек собирается вернуть часть налога при приобретении квартиры, сделка по которой оформлялась в 2017-м году, он сдает новую форму декларации. За предыдущие года налогоплательщик должен заполнять бланк по старой форме, действующей до внесения поправок.

    Разъяснение изменений

    При налогообложении в 2018 году следует учитывать, что максимально допустимый размер вычета отчитывается от суммы в 2 000 000 рублей. Однако теперь это ограничение касается не объекта недвижимости, а субъекта. Это означает, что человек может претендовать не на 13% от стоимости жилья, а на 13% от суммы в 2 000 000 рублей. Конечно, при цене недвижимости в 700 000 руб это значительно больше.

    До 2014-го года можно было заявлять только на объект, теперь же можно неограниченно подавать документы, пока не будет погашена сумма в 260 тысяч рублей (13%).

    Подается декларация, чтобы вернуть и проценты по ипотечному кредитованию — сумма ограничена 3 млн руб. Однако все произведенные корректировки имеют значение, если:

  • человек не получал вычет недвижимость, право на которую появилось до 01.01.2014 года;
  • гражданин приобрел недвижимость после 01.01.2014 года.
  • Таким образом, если период для получения налогового вычета наступил, человек им воспользовался в пределах ранее действующих ограничений (130 тыс. руб), то спустя пару лет он не может получить добавочную сумму, потому что уже пользовался своим правом.

    Сколько вернут

    Размер вычета напрямую зависит от доходов человека — если право на имущественный вычет возникло в 2017-м году, то получит он столько, сколько было переведено по НДФЛ за этот год. Если раньше, то в расчет будут браться предшествующие три года работы, соответственно и сумма вырастет.

    Когда возникает право?

    Для многих людей этот вопрос также звучит неоднозначно — одни считают, что когда подписывается договор, другие в момент полного погашения кредита, взятого для покупки квартиры или дома. На самом деле право появляется, когда:

  • подписан акт приема-передачи, если заключен договор долевого строительства;
  • внесена запись в реестр прав на недвижимое имущество.
  • Соответственно, конкретная дата указана в перечисленных документах.

    За какие годы можно подавать сведения в 2018 году?

    Когда возникает право, уже известно, поэтому, если вы никогда до наступления нового года не пользовались им, то обратиться можно даже за вычетом по покупке имущества хоть 2003-го года. Только необходимо понимать, что сумма будет ограничена с учетом действия лимитов на тот момент времени.

    Возвращать можно вычет с момента возникновения права, а также за последние три года. У пенсионеров есть возможность возместить за предшествующие четыре года, то есть за 2014-2017 года.

    Если собственник купил недвижимость в 2007-м году, но обратился за вычетом только в 2018-м, он может претендовать на размер налогов, переведенных в 2015-2017-х годах. Право на доходы 2007-2014 уже потеряно, но право на сам вычет нет.

    Действия ИНФС

    Все, кто желает получить вычет, должны подать декларацию на доходы физических лиц. ИФНС для подачи налогового вычета при покупке квартиры, недвижимости четко указывает, какие предоставить сведения.

    Срок рассмотрения налоговой декларации о возврате составляет три месяца. За этот период рассматривается порядок взносов, уплата страховых взносов, пособия. Также оценивается право собственности на квартиру, которая куплена до обращения налоговым вычетом.

    Чтобы получить имущественный НДФЛ, гражданам придется подавать все требуемые документы. А после вынесения положительного решения ждать в течение месяца саму выплату. После того, как пройдет проверка страховых взносов и других показателей, произойдет начисление. Вычет на имущество вернется после этого. Хотя на практике когда можно за квартиру получить вычет, его перечисляют значительно дольше.

    Остальные изменения, связанные с деклараций 3-НДФЛ, касаются ИП и самозанятого населения. Изменены порядок начисления страховых взносов, тарифы, ответственность и штрафы. Для физических лиц, претендующих на имущественный возврат, других изменений пока нет и не предвидеться. В любом случае, при возникновении сложностей всегда можно обратиться в специализированные компании для консультации.

    Налоговый возврат при покупке квартиры в ипотеку

    Чтобы приобрести недвижимость необходимо произвести большие капиталовложения. Поэтому часто квартиры и дома приобретаются при помощи заёмных денежных средств. Ипотека подразумевает долгосрочное обязательство, и каждый заёмщик должен в течение длительного периода времени планировать ежемесячные расходы с учётом значительной суммы, которая будет идти на оплату банковского кредита.

    Государство в лице законодателей, проявляя заботу о своих гражданах, издаёт отдельную статью НКРФ (ст. 220), которая предполагает возврат определённой доли процентной ставки по ипотеке.

    Кредитодержатель может получить 13% возмещения. Для этого ему необходимо собрать пакет документации и предоставить её в соответствующие органы, которые занимаются данными выплатами. Кроме этого возврат процентов по ипотечному кредиту в 2018 году могут получить только те заёмщики, которые получают официальные доходы, а не в конверте.

    Итак, какие нужны документы, куда их предоставлять и какие существуют нюансы в данном деле?

    Необходимые документы для получения процентов по возврату

    Возврат ипотечного налога может производиться по мере уплаты банковскому учреждению процентов по кредиту. Если заёмщик хочет, чтобы возврат производился постоянно, тогда ему необходимо один раз в год представлять следующие документы:

  • свидетельство о праве собственности — оригинал для представления и ксерокопия;
  • договор купли-продажи квартиры или дома — оригинал для сверки и ксерокопия;
  • платёжные документы, подтверждающие оплату процентов по займу — оригиналы и ксерокопии;
  • график платежей — должен выписать сотрудник банка;
  • справка о заработной плате или заполненная декларация о доходах — оригиналы;
  • кредитное соглашение — оригинал для сверки и ксерокопия;
  • документ об удостоверении личности — ксерокопия всех страниц.
  • Важно! Оригиналы документов обязательно должны быть на руках у заёмщика, так как специалист ИФНС может потребовать их на сверку и заверение.

    Представлять эти справки и бумаги государственного образца необходимо в налоговую инспекцию по месту регистрации, где и следует уточнить список необходимой документации. Расчёт ипотечного вычета будет производиться после того, как специалисты ИФНС рассмотрят все документы и предоставят положительный ответ по делу.

    Если во время уплаты ипотечного кредитора происходит смена кредитора, тогда в налоговую инспекцию нужно представить сведения о переуступке кредитного портфеля другому банковскому учреждению. Если кредит был оформлен в иностранной валюте, тогда понадобится перерасчёт в рубли по курсу Цетробанка на дату погашения. Этот перерасчёт можно произвести в офисе банка, а его сотрудники представят справку с данными сведениями.

    Способы получения вычета

    Возврат 13 процентов с процентов по ипотеке может производиться двумя способами:

  • по окончании календарного года. Заёмщик получает всю сумму на пластиковую банковскую карту;
  • в течение года, ежемесячно, недоплачивая налог и получая вычет у работодателя или другого налогового агента.
  • Чтобы получать возврат процентов у работодателя, необходимо ему предоставить пакет документации, который можно получить в налоговой инспекции.

    Но сам работодатель ничего платить не будет, он просто не будет удерживать налоги на заработную плату, пока сложившаяся сумма не станет равной фактически уплаченным процентам за год.

    Нюансы данного дела

    Возврат налога при покупке недвижимости в ипотеку производится до тех пор пока выплачивается кредит. В 2018 году заёмщик может предъявить государству процентную ставку в случае рефинансирования ранее полученного займа. Раньше налоговая инспекция не рассматривала этот пункт Кодекса, так как рефинансирующая ссуда направлялась на погашение старого кредита и являлась нецелевой.

    Граждане, которые выступают созаёмщиками, изучая данный Закон на возврат подоходного налога с процентов по ипотеке, не представляют о том, что у них могут возникнуть непредвиденные сложности. Ведь счёт в банковском учреждении открывается на одного из заёмщиков, поэтому второму специалисты ИФНС могут отказать в принятии документов и в открытии дела на уплату процентов.

    Внимание! Могут возникнуть сложности, если заёмщик оплачивает кредитные платежи через банкомат, так как в поступающей квитанции в банк нет указания фамилии, имени и отчества плательщика.

    Бывают такие случаи, когда квартира общая, то есть определёнными долями владеют супруги или другие родственники. Вычет в таком случае будет распределяться в соответствии с долями совладельцев. Но передать свою долю вычета один участник другому не может. Также будет распределён вычет при общей совместной собственности, но по желанию владельцев помещения. Чтобы налоговая инспекция произвела распределение вычета, им необходимо написать заявление и предоставить его в ИФНС вместе с другими заполненными бланками. По желанию владельцев можно распределить ипотечный вычет в пользу одного из них.

    Важно знать!

    При приобретении жилого помещения без отделки или при возведении дома в налоговый вычет дополнительным пунктом можно включить расходы:

    • на приобретение стройматериалов;
    • составление проектно-сметной документации;
    • оплату мастерам работы по строительству или отделке;
    • подключение инженерных систем дома и другое.

    Налоговая инспекция может принять к вычету расходы на достройку индивидуального дома, но только в том случае, если в договоре купли-продажи указано, что жильё было приобретено именно на этапе незавершённого строительства или квартиры без отделки.

    Какие расходы не включаются?

    В Кодексе РФ отмечается, что возврат ндфл с процентов по ипотеке производится только на расходы, произведённые за собственный счёт заёмщика или за счёт займа. Не включаются по вычету расходы, которые были произведены за счёт субсидий государства, материнского капитала или других соцвыплат.

    Основные требования налоговых органов

    1. Целевой характер займа — это одно из основных требований, которые выдвигает налоговая инспекция. Соответственно, в договоре должна присутствовать строка с описанием конкретного объекта недвижимости и должна быть указана стоимость данного объекта.

    2. Если у заёмщика имеется задолженность по налогам, тогда налоговая инспекция может не выдать положительный ответ на получение вычета. Но он может в течение нескольких дней погасить долги и принести специалистам ИФНС квитанцию об оплате.

    Кто имеет право на возврат вычета при приобретении квартиры в ипотеку?

    Получить налоговый возврат при покупке квартиры в ипотеку имеют право:

    1. Граждане, которые получают его впервые. Ведь воспользоваться этим правом можно только один раз в жизни.
    2. Граждане, которые получают официальную зарплату. Если человек оформлен на нескольких работах, тогда он имеет право получить возврат на общую сумму заработка.
    3. Оформить возврат можно не только, предоставляя доходы с постоянного официального места работы, но и, например, с оплаты за аренду недвижимости, если она также оформлена официальным договором.
    4. Иностранцы, являющиеся резидентами РФ, то есть живут и работают на территории России более 183 дней за год.
    5. Кто не имеет право получить возврат налогового вычета?

      В законодательстве указываются категории граждан, которые не могут воспользоваться правом на получение возврата. К ним относятся:

    6. неработающие граждане пенсионного возраста;
    7. бизнесмены, использующие специальные налоговые режимы;
    8. женщины, которые находятся в отпуске после родов и по уходу за ребёнком до 1,5 лет.
    9. Совет! Женщины, находящиеся в декрете, могут воспользоваться данным правом, если они выйдут на работу и оформят все необходимые документы.

      Порядок и общая процедура возврата

      Можно не спешить сразу после оформления квартиры в ипотеку подавать документы для получения вычета. Заёмщик имеет право подать пакет с необходимыми бумагами в течение трёх лет с момента приобретения недвижимости. Ведь необходимо ещё совершить несколько платежей по займу, чтобы отчисления соответствовали сделанным платежам.

      Общий порядок возврата налогового вычета по ипотечному кредиту заключается в таких этапах:

    10. Необходимо сначала собрать документы и сделать их ксерокопии.
    11. Могут потребоваться дополнительные документы, свидетельствующие о надлежащем завершении сделки с продавцом квартиры, банковским учреждением и так далее.
    12. После получения положительного ответа, можно сообщить специалисту ИФНС, каким способ планируется получение средств по возврату.
    13. Если необходимо, чтобы эти деньги выплачивал работодатель, тогда следует получить некоторые бумаги для предоставления по месту работы.
    14. При получении денег в ИФНС, необходимо специалисту ИФНС предоставить данные банковского счёта, на который будут зачисляться возвращённые проценты.
    15. Расчёт вычета

      Максимальная сумма, с которой заёмщик может вернуть проценты, составляет 2 миллиона рублей. То есть, если квартира будет стоимостью в эту сумму, тогда налогоплательщику будет возвращено 260 тысяч рублей (13%).

      Если уплаченная сумма подоходного налога низкая из-за маленькой заработной платы, тогда гражданину будет выплачена только определённая часть этой суммы.

      Видео: Возвращаем проценты по ипотеке

      Видео: Самостоятельно заполняем декларацию 3 НДФЛ для вычета по ипотеке

      Итоги статьи:

      1. Процедура возврата уплаченных процентов по ипотеке очень простая, но заёмщик должен помнить обо всех важных нюансах, которые могут появиться в процессе оформления документов.

      2. Главное, чтобы у заёмщика не было никакой задолженности, а также необходимо своевременно подавать пакет бумаг в ИФНС.

      3. Получить вычеты можно двумя способами, и заёмщик выбирает самый удобный для себя.

      4. Налоговые органы выдвигают важные требования к налогоплательщикам, поэтому всем, кому необходимо получить вычеты, должны это учитывать.

      5. В Кодексе РФ прописаны лица, имеющие право на получение вычета и лица, которым будет отказано в данном праве.

      Читайте также:

      108 Comments

      Я в декретом отпуске, когда могу вернуть налог по ипотеке?

      когда выйдете на работу=))

      . В 2014 году в браке была оформлена ипотека на мужа и собственником является только он. Но он сейчас получает возврат процентов с квартиры. Могу ли получить я на себя проценты с ипотеки? С 2016 я в декрете. Удержанная сумма налога с зарплаты в 2014 году 20 тысяч. А проценты с ипотеки в этом же году всего 10 тыс. Можно ли получить за 2014 год сумму в 20 тысяч или строго сколько заплатил процентов? То есть за два года, которые я работала получить за три года проплаченной ипотеки?

      Если за приобретение квартиры в ипотеку стоимостью 4 млн руб. мне в общей сложности возвратят от 2 млн руб. 260 тыс. руб., а за уплаченные проценты возвратят от 3 млн руб. 390 тыс. руб., означает ли это, что мне возвратят в общей сумме 650 тыс. руб.? Как на практике производят эти расчеты? К примеру за 2015 год работодатель за меня уплатил ндфл в размере 50 тыс. руб., а процентов за ипотеку в 2015 г. я заплатил в банк в сумме 400 тыс. руб. Какая сумма мне полагается к возврату и какой порядок и очередь возврата именно в 2016 году за 2015 год?

      Вернут 50 тыс.руб., а оставшаяся сумма переходит на следующий год.

      Здравствуйте. купили квартиру в феврале 2016 года. За какой период могу подать документы на возврат налога и когда?

      стоимость квартиры 1687587

      из низ кредитные 1093000

      проценты за весь период составят 1754440.49

      кухонная мебель и техника считаются вложением в покупку квартиры или только сторйматериалы и оплата работы ремонтников?

      за 2016 год за сумму покупки+ уплаченные по факту за этот период проценты, т.е. 13% от 1687587 = 219386,31 + 13% по уплаченным процентам, ну конечно если с вас за 2016г. удержали столько подоходного налога=)), если нет, то остаток перейдет на следующий год

      Я уже воспользовался правом имущественного вычета за покупку квартиры в 2008 году в полном объёме. Тогда это было 13% от суммы не более 1 млн. (квартира покупалась НЕ в ипотеку).

      В декабре 2013 я купил вторую квартиру в ипотеку.

      Могу ли я воспользоваться правом налогового вычета по уплате ипотечных процентов на эту квартиру?

    Закрыть меню